Одна из группы оценок (estimators) по методу наименьших квадратов (least squares), применимая тогда, когда матрица дисперсий и ковариаций (variance-covariance matrix) возмущающего члена (disturbance term) регрессионного (regression) уравнения не содержит нулей вне диагональных элементов и (или) равных элементов на диагонали (эти условия соответствуют проблемам автокорреляции (autocorrelation) и гетероскедастичности (heteroscedasticity) соответственно).