Кредитная система (КС) играет исключительную роль в развитии хозяйственных отношений. Через КС происходит реализация сущности функций кредита со всеми его формами и методами кредитования.
Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.
Современная КС России складывается из двух уровней:
1) Банк России;
2) коммерческие банки и другие кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Банковская система — это важнейший элемент кредитной системы. Банк России выполняет функцию главного координирующего и регулирующего органа в КС. По Закону «О Центральном банке Российской Федерации» он во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и осуществляет денежно-кредитную политику государства, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. В процессе осуществления кредитной политики ЦБ РФ регулирует денежное обращение посредством экспансии или кредитной реструктуризации. Функции банка проявляются в его операциях.
Коммерческие банки являются вторым звеном КС. Роль коммерческих банков (КБ) существенно отличается от функций ЦБ. КБ непосредственно связан с хозяйственными субъектами.
Роль КБ в кредитной системе:
1) кредитование предприятий, государства и населения;
2) эмиссионно-учредительская деятельность;
3) консультирование.
Кредитная система включает в себя разнообразные формы кредита. Ранняя форма — ростовщичество, имевшее широкое распространение при рабовладельческом строе и феодализме. Ростовщики (купцы, менялы) предоставляли ссуды крестьянам и ремесленникам за определенную плату, уровень которой был очень высок, поэтому они быстро обогащались. Развитие капитализма с его высокими потребностями в денежных средствах вступило в противоречие с условиями ростовщического кредита, что привело к развитию других форм.
Коммерческий кредит — кредит, предоставленный за товар одним производителем другому. Коммерческий кредит оформляется векселем, который представляет собой письменное долговое обязательство должника уплатить установленную в нем сумму в назначенный срок с целью ускорить реализацию продукции и получение прибыли. Коммерческий кредит повлек за собой развитие банковского кредита — это связано с появлением посредников. Банковский кредит обладает свойством универсальности, так как перераспределенные через банки денежные средства находят свое применение во всех сферах экономики. Банк выступает не только как кредитор, но и как заемщик собственных денежных средств, поскольку в своей деятельности кредитно-финансовые учреждения используют заемные средства.
Государственная форма кредита. Если у государства возникает потребность в дополнительных денежных средствах, то оно берет деньги взаймы. Основная форма привлечения денежных средств государством — выпуск и размещение ценных бумаг.
Международный кредит — это предоставление валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, платности. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать банки, предприятия, государства в лице своих правительств, международные и региональные организации.